塞比提高财政逃税企图提高警惕

随着当前财政临近尾声，塞比加强了监督，以通过“套利”和使用股票和共同基金投资的虚假损失来检查逃税企图。在每个财政年度末，操纵者倾向于设计新的逃税方式，包括从股票市场交易中产生“损失”，并用其在本财政年度较早时记入的资本收益来抵消。此外，高级官员表示，还试图在共同财政年度结束时对共同基金和其他提供税收优惠的金融工具进行临时投资，这些措施将在新财政年度开始后尽快重新分配给投资者。他补充说，塞比还通过从境外进行衍生品交易提高了对非法“套利”的警惕，以及滥用“客户代码修改”的任何行为。监管机构过去已经采取了这种操作手段，已经遏制了许多备受关注的案件，而现在，它也担心在财政年度末期滥用共同基金平台进行逃税企图。印度证券交易委员会（Sebi）已经通过调查印度市场上的虚假损失与离岸地点的“收益”之间的“套利”，调查了​​一些涉嫌逃税的案件。消息人士说，这种套利可能是通过货币以及股票衍生品的交易进行的，同时还补充说，这种操作方式通常涉及为印度市场上的“虚假损失”和海外地点的“巨额利润”付款。关于客户代码修改，2009年至2011年间发生了几起Sebi扫描仪案件，此后监管机构收紧了其规范以检查此类操作。在收紧规范之前，印度市场看到客户代码修改量达到每月50,000至6,000千万卢比，而在Sebi采取行动后不久，该金额就降至约10亿卢比。消息人士称，这被认为进一步下降了。他补充说，这表明正在进行大规模操纵，经纪人在执行交易后以“真实错误”为由对客户详情进行更改。客户代码的修改是一种惯例，在这种惯例下，经纪人在进行交易后更改证券买卖订单中的客户详细信息。尽管法律允许纠正打孔指令中的疏忽大意，但有人担心这样的修改可能会误用于市场中的操纵活动。较早的调查还显示，与其他月份相比，3月进行此类修改的幅度要高得多，这暗示了逃税角度是财政年度的最后一个月。